Jäsenet ja ehdokkaat eivät saa hyväksyä lahjoituksia, etuja, korvauksia tai harkintaa, jotka kilpailevat tai voivat kohtuudella odottaa aiheuttavan eturistiriitaa heidän työnantajansa edun kanssa, elleivät he saaneet kirjallista lupaa kaikista asianosaisista.
standardin IV-B standardin takia Standardin IV-B vaatimien tietojen ilmaisemisen tarkoituksena on paljastaa ja ehkäistä mahdolliset eturistiriidat - tässä tapauksessa mahdolliset ristiriidat, joita voi syntyä ylimääräisten lahjoja tai rahapalkkioita, jotka tarjotaan luottamustehtävissä olevalle henkilölle.
Raha motivoi -- Sijoitusliiketoiminta on sellainen, joka herättää erittäin älykkäitä, kykeneviä ja motivoituneita ihmisiä. Jotkut ovat kiinnostuneita siitä, että itse työ voi olla usein mielenkiintoinen, dynaaminen ja haastava, kun taas toiset taas motivoivat mahdollisuutta parantaa muiden taloudellista hyvinvointia strategioineen, oivalluksineen ja suunnittelullaan. Samanaikaisesti ei ole epäilystä siitä, että mahdollisuudet tuottoisalle palkalle, bonuksille ja muille etuille ovat perinteisesti olleet ensisijainen tehtävä nuorille tutkinnon suorittaneille, jotka arvioivat potentiaalisia uramahdollisuuksia ja jotka ovat työskennelleet muilla teollisuudenaloilla mutta etsivät toista urapolkua. Money Corrupts -
- Näin ollen tämä on teollisuus, jossa on yksilöitä, jotka ovat usein pääasiassa motivoituneita rahoilla, jotka myyvät ja markkinoivat palveluitaan varakkaille henkilöille ja yrityksille, joilla on tavallisesti runsaasti liikaa rahaa. Tämä standardi myöntää, että ahneus ja rahat saavat mahdollisuuden korruptoitumaan - toisin sanoen, kun hyväksymme ylimääräisiä lahjoja ja rahaa ulkopuolelta, on mahdollista, että rahat voisivat vaikuttaa joko suoraan tai epäsuorasti päätöksentekoon. Sen sijaan, että voisimme toimia objektiivisesti kaikkien asiakkaiden etujen mukaisesti ja työnantajan parhaimpana etuna, voisimme kehittää uskollisuutta niille, jotka tarjoavat kalliimmat lahjat ja jopa toimivat salaamalla suhdettemme luonteen lahjakkaiden kanssa. Rahaa - ei aina ole huonoa -
- Standardi IV-B ei oleta, että kaikki lisäbonusten ja lahjojen järjestelyt ovat korruptoituneita. Vakio IV-B ei estä jonkun hyväksymästä ylimääräisiä lahjoja, etuja, bonuksia ja niin edelleen - vain, kun palkkiot ja / tai korvaukset hyväksytään, standardi velvoittaa CFA-jäsenen tai ehdokkaan ilmoittamaan työnantaja, kirjallisesti. Kuten muissakin standardeissa, oikeudenmukaisen edustamisen ja täydellisen paljastumisen periaatteet ovat johtavia periaatteita, koska uskomme, että työnantajalla on oikeus tähän täydelliseen paljastumiseen. Työnantajan velvollisuutena on päättää, ovatko lisäkorvausjärjestelyt sopivia ja vaikuttavatko ne työntekijän toimintaan ja motiiviin.
Kompensointi
- - Korvaus koskee asiakkaiden suorat käteismaksut tai bonukset sekä kolmansien osapuolten välilliset korvaukset. Se koskee ei-monetaarisia lahjoja, joihin kuuluvat täydentävät lomat, jäsenyydet maakilubeille tai terveysklubeille, kulujen korvaaminen - mikä tahansa, mitä asiakkaalle toimitetaan työntekijälle ja joka voi aiheuttaa jopa eturistiriidan ilmenemisen. Kirjoittamalla
- - "Kirjallisesti" tarkoittaa mitä tahansa viestinnän muotoa, joka voidaan dokumentoida. Tietokoneen sähköposteja pidetään hyväksyttävänä ilmoittamismuotona, olettaen, että suoralla esimiehellä on pääsy sähköpostiin ja sen käyttö.
- Standardin IV-B rikkomukset kehittyvät usein varsin innokkaasti, usein rikkaan asiakkaan toimilla, jotka ovat yksinkertaisesti ystävällinen ele. Ota asia, jossa hyvin toimiva eläkkeellä oleva pari on loma-omaisuutta. He pitävät sijoitusneuvojansa läheisenä ystävänä ja haluavat osoittaa omaisuutta, mutta he myös haluavat antaa neuvonantajalle jotain kannustinta (eli jos hän ylittää markkinansa salkussaan, he tarjoavat hänelle viikon lomaa heidän kustannuksellaan). Tämän järjestelyn hyväksyminen olisi ristiriitaa, ellei analyytikko paljasta tarjousta kirjallisesti hänen työnantajalleen.
- Rajaa lahjoja - Analyytikot osallistuvat joskus alan konferenssiin, jossa sponsori antaa osallistujille täydentäviä lahjoituksia, kuten kynät ja muistilehdet, kahvimukit ja kirjapussit. Yleisesti ottaen tällaiset kohteet katsotaan nimellisiksi, eivätkä ne kuulu tämän standardin soveltamisalaan, vaikka ne olisivat lahjoja. Oletetaan kuitenkin, että teknologiayritys esittelee konferenssissa ja sitten luovuttaa ilmaisen kannettavan tietokoneen ja tulostimen vaikutusvaltaiselle analyytikolle toivoen myönteisen suosituksen. Standardi IV-B kieltää tällaisen toiminnan, ellei työnantajaa ole ilmoitettu. Yleisesti ottaen on vältettävä jopa epäasianmukaisuuden ilmiö vähentämällä lahjoja. Täydentäviä esineitä, kuten kynää ja kirjapusseja, ei pidetä rikkomuksena, vaikka olisi tunnustettava, että standardit ovat kehittyneet niin, että rajoitetaan ilmaisten lahjojen hyväksymistä.
- Kuinka noudattaa 1. CFA: n jäsenten on raportoitava kaikki rahallista korvausta koskevat järjestelyt välittömälle valvojalleen mieluiten ennen lahjan hyväksymistä mutta välittömästi sen jälkeen muutoin.
2. Kirjallisten raporttien tulisi sisältää erityiset ehdot, mukaan lukien sopimuksen kesto, konkreettiset summat, jotka mahdollisesti saataisiin ansaitsemaan, ja muiden kuin rahaetuuksien luonne.
3. Tarkastele kaikkia asiakkaiden ja liikekumppaneiden korvauksiin liittyviä mahdollisia sisäisiä vaatimustenmukaisuusmenettelyjä ja mahdollisia ristiriitoja. Esimerkiksi ulkopuoliset liikekumppanit ovat perinteisesti maksaneet matkakuluja ja muita kuluja houkuttelemaan työntekijää käymään, mutta viime vuosina monet yritykset ovat toimineet tiukasti rajoittaakseen tätä käytäntöä.Keskustele näistä asioista vastaavan toimihenkilön kanssa ja ymmärrä, mikä on ja ei ole hyväksyttävää kyseiselle yritykselle.
4. Noudata ohjeiden mukaan annettuja ohjeita. Työnantaja voi päättää, että korvausjärjestely ei ole asianmukainen, ja jos näin on, työntekijä on velvollinen noudattamaan kyseistä päätöstä.